600余名记者跨国调查 潘多拉文件曝光多国政要海外财富和秘密交易

【博闻社】潘多拉魔盒打开了，跳出来的不是魔鬼，是权贵和富翁在避税天堂藏富的秘密。150多家国际媒体组成的“国际调查记者同盟”10月3日公布“潘多拉文件”（Pandora Papers），披露35位现任及前任国家元首，300多位公众人物，以及130个亿万富翁境外隐匿资产、逃税的秘密。

离岸公司经常被视为富人的海外避税安全港。

被曝光的包括约旦国王在英国和美国秘密购买价值7000万英镑的地产；前英国首相布莱尔夫妇通过系列操作避免支付31.2万英镑的购楼印花税 —— 他们买下了拥有这栋伦敦办公楼房的离岸公司。

泄露的文件还揭示了俄国总统普京与摩纳哥一些秘密资产的关联，捷克总理巴比什没有申报一家离岸投资公司，这家公司出资1200万英镑在法国南部购买了两幢别墅。

“潘多拉文件”是过去七年来陆续曝光的秘档中最新一批；先后被泄露的财务资讯包括FinCen文件、天堂文件（Paradise Papers）、巴拿马文件（Panama Papers）,以及LuxLeaks。

这也是国际调查记者同盟 (ICIJ) 组织的规模最大的一次揭秘行动，共650多名记者参加。BBC《广角镜》节目与《卫报》及其他媒体合作参与了联合调查，获得了来自英属维尔京群岛、巴拿马、伯利兹、塞浦路斯、阿拉伯联合酋长国、新加坡和瑞士等国家14 家金融服务公司的 1200 万份文件，其中包括近294万幅图片，近120万封电邮，46.7万张电子数据表，以及88.7万份其他文档。

文件涉及的一些人正面临腐败、洗钱和逃税指控。

这批曝光文件揭示了国际政商界领袖如何通过合法渠道注册公司用以在英国购买物业，由此突显了英国政府尽管一再承诺要引入离岸财产所有者登记制度却始终未付诸行动。

海外买家在英国置业曾引发可能涉及洗钱的担忧。

“潘多拉文件”还曝光了经手这些交易的约9.5万家离岸公司中部分公司的实际主人。

阿塞拜疆总统阿利耶夫及其亲属和亲信秘密参与了价值超过4亿英镑的英国房地产交易。根据揭秘文件，阿利耶夫的家人曾把他们在伦敦的一处房产卖给英国王室，获利3100万英镑。替英国女王打理皇家物业的这家公司由财政部管理。

调查发现，这批文件曝光的许多交易完全合法。但ICIJ成员弗格斯·希尔（Fergus Shiel）指出：“（此类活动）范围之广前所未见，揭示了离岸公司为隐藏来历不明的现金或避税提供帮助的现实。”

他说：“他们利用那些离岸账户、离岸信托到其他国家购买价值数亿美元的房产，牺牲本国公民的利益让自己家族致富。”

潘多拉古是希腊神话中一名女神，她打开众神赠予她的魔盒，释放出人世间所有邪恶——贪婪、虚伪、诽谤、嫉妒，等等，但未及释放盒底的希望就盖上盖子，后人常用潘多拉魔盒喻指灾祸之源。

ICIJ 相信这次调查揭开了很多原来捂着的盖子。

曝光文件显示约旦国王在英国和美国的房地产价值超过7000万英镑（1亿美元）。他1999年登基以来，通过英属维京群岛和其他避税天堂的离岸公司陆续购置了15处宅邸，包括美国加州马里布海边三栋毗邻的别墅，还有英国伦敦和皇家赛马场所在地区的若干房产。

阿卜杜拉国王的律师说，曝光文件涉及的所有物业都是用国王个人资金购入；他也用个人财富赞助国内开放项目惠泽约旦民众。

他们说，通过离岸公司购买海外房产是社会精英阶层出于私人理由或安全考虑常用的方式。

“潘多拉文件”曝光的信息还有：肯尼亚总统肯雅塔（Uhuru Muigai Kenyatta）和七名家庭成员秘密拥有一个离岸公司网络。调查发现他们与11个离岸公司有关联，其中一个公司持有资产估值为3000万美元；巴基斯坦总理伊姆兰·汉（Imran Khan）的亲信，包括内阁部长及其亲属，秘密拥有的离岸公司和信托资产数以百万美元计；塞浦路斯总统阿纳斯塔夏季斯（Nicos Anastasiades）创办的律师事务所似乎提供了假业主以掩饰一系列离岸公司的真正业主 —— 一名被指控贪污的前俄罗斯政客。该律师事务所否认这一指称；乌克兰总统泽连斯基（Volodymyr Zelensky）2019年当选连任前出售了他在一家秘密离岸公司的股份；厄瓜多尔总统拉索（Guillermo Lasso），前银行家，用位于美国南达科他州的信托取代了巴拿马基金会，该基金会每月向其近亲支付款项。

“潘多拉文件”没有证据显示英国前首相布莱尔夫妇隐瞒财产，但指出他们花645万英镑买的楼盘没有印花税。

还有文件显示，阿塞拜疆执政者阿利耶夫的家族如何利用离岸公司秘密收购英国房产，17处房产中包括一栋价值3300万英镑的伦敦办公楼，业主是总统11岁的儿子海德尔·阿利耶夫（Heyder Aliyev）。

“潘多拉文件”不像2014年国际调查记者同盟公布的“中国离岸金融揭秘”报告以及2016年公布的“巴拿马文件”涉及许多中国权贵，不过，中国全国政协副主席、香港前特首董建华及其家族这次赫然入榜。

调查发现，身为副国级的前特首董建华及其家族成员，涉及至少72间离岸公司，董建华本人拥有其中7间离岸公司。调查披露，董建华以及家族成员，早年曾拟透过离岸公司开设及持有汇丰银行户口。

调查报告还证实，新的避税天堂正在向寻求隐匿财富的客户张开双臂。一些金融中心正在取代旧日的藏富宝地。比如小强国新加坡、阿拉伯联合酋长国，或背靠超级大国的领土，诸如中国的香港、美国的南达科他州、欧盟的塞浦路斯等，它们对国际压力不太敏感，享有更大的宽容度。迪拜的酋长国得益于高度发达的金融中心，又得到阿联酋王室的保护，也成为寻求藏富的宝地。

据指出，离岸公司控制的资产高达113000亿美元。

BBC中文／法新社