巴拿马文件：银行巨头纷纷否认曾帮助客户逃税

【博闻社】汇丰银行（HSBC）、瑞信（Credit Suisse）以及苏格兰皇家银行（Royal Bank of Scotland）所有的库茨信托（Coutts Trustees）都出现在泄露的“巴拿马文件”中。这些内容来自名为“莫萨克·冯赛卡”的巴拿马法律服务公司外泄的1100多万份文件。文件中列出了一些银行机构，据称这些机构设立了让税务官员难以精确查找资金流向的运作架构。

BBC报道，叙利亚总统阿萨德的表兄弟拉米·马克鲁夫（Rami Makhlouf）据称拥有高达50亿美金的财富。2008年，美国财政部对拉米进行了制裁，并指他为（叙利亚）“政权内部人士”、“掌控了叙利亚司法系统并利用叙利亚情报人员威胁商业对手”。在制裁开始实施后，莫萨克·冯赛卡公司和拉米旗下的六个商家接触，其中包括一家名叫德雷克斯科技（Drex Technologies）的公司。泄漏的文件称，汇丰的一家瑞士分支机构也为这家公司提供金融服务。

2010年，在美国对拉米实施制裁两年后，汇丰方面致信莫萨克·冯赛卡公司，称相信德雷克斯科技是一家“信誉良好”的公司。来自莫萨克·冯赛卡公司法务部门的一封内部电邮显示，和德雷克斯科技打交道的汇丰员工知道拉米是谁。这封发于2011年2月17日的邮件称，“我们联系了汇丰方面，他们表示非常清楚拉米先生是叙利亚总统的表兄弟。”；“汇丰银行在日内瓦分支机构和伦敦总部的法务部门都知道马克鲁夫先生，同时确认（在与他打交道时）感觉舒适。”

据报道，汇丰银行对此回应称，“我们和官方密切配合打击金融犯罪以及实施制裁”。

“我们的政策是清楚的，离岸账户只能在对客户进行认真审查（包括尽职调查、‘了解你的客户’、资金来源以及税务透明度检查），同时官方因监管所需要求我们保持某个账户，或者某个账户因为制裁原因遭到冻结的情况下才能公开。”

泄漏的巴拿马文件涉及超过500家银行以及他们的下属公司及分支机构。这些银行和相关机构通过莫萨克·冯赛卡公司注册了近15600家空壳公司。

瑞信首席执行官蒂贾内・蒂亚姆（Tidjane Thiam）表示，“我们不会容忍避税的架构。无论任何时候发现涉及第三方利益的架构，我们都会坚持了解获益者的身份。”他还说，“作为一家银行和公司，只有在出于经济考虑且合法的情况下我们才会鼓励使用这种架构。”

库茨信托发言人则表示，在遵守监管方面该机构采用最高标准。